Σημειώσεις επί της Χρηματοοικονομικής Πληροφόρησης
Όμιλος και Εταιρεία
Όλα τα ποσά είναι σε Ευρώ, εκτός εάν αναφέρεται διαφορετικά
169
Ο Όμιλος, μέσω της θυγατρικής Alkanor M.A.E., την 24.05.2024 προχώρησε σε υπογραφή σύμβασης Κοινού
Ομολογιακού Δανείου με ομολογιούχο την Alpha Bank A.E. ποσού έως €28.000.000. Σκοπός του ομολογιακού
δανείου είναι η αναχρηματοδότηση των υφιστάμενων ενδιάμεσων χρηματοδοτήσεων καθώς και η
χρηματοδότηση μέρους του κόστους ανάπτυξης του έργου της Alkanor M.A.E.. Στις 27.06.2024, η θυγατρική
προχώρησε στην πρώτη έκδοση ομολογιών, οι οποίες καλύφθηκαν στο σύνολό τους και οι οποίες
χρησιμοποιήθηκαν για την πλήρη αποπληρωμή των ενδιάμεσων χρηματοδοτήσεων ήτοι, του από
22.12.2021 Κοινού Ομολογιακού Δανείου ποσού €11.000.000 καθώς και της από 10.11.2022 πίστωσης μέσω
ανοικτού αλληλόχρεου λογαριασμού ποσού €5.000.000, όπως αυτή είχε τροποποιηθεί με την από
03.08.2023 πρόσθετη πράξη. Το νέο ομολογιακό δάνειο είναι κυμαινόμενου επιτοκίου με βάση το Euribor
3M+2,55%. Οι εξασφαλίσεις περιλαμβάνουν μεταξύ άλλων, εγγραφή προσημείωσης υποθήκης επί μέρους
του ακινήτου της Alkanor (κτίρια Β, Γ, Δ, Ε) ύψους €40.690.000, καθώς και ενέχυρο επί του συνόλου του
μετοχικού κεφαλαίου. Σημειώνεται πως με την αποπληρωμή των ενδιάμεσων χρηματοδοτήσεων όπως
περιγράφονται ανωτέρω, έχουν αρθεί οι εξασφαλίσεις που είχαν εγγραφεί σε ασφάλεια των εν λόγω
χρηματοδότησεων, με εξαίρεση την προσημείωση υποθήκης επί του ως άνω ακινήτου που είχε εγγραφεί σε
ασφάλεια του από 22.12.2021 Κοινού Ομολογιακού Δανείου, ποσού €14.300.000, η οποία δεν έχει
ολοκληρωθεί μέχρι την ημερομηνία έγκρισης των Ετήσιων Χρηματοοικονομικών Καταστάσεων από το
Διοικητικό Συμβούλιο.
Την 11.06.2024, η θυγατρική Random M.A.E. προχώρησε σε υπογραφή σύμβασης ανοικτού αλληλόχρεου
λογαριασμού με την Τράπεζα Αττικής ποσού €5.400.000, με κυμαινόμενο επιτόκιο Euribor 3M+2,6% με
σκοπό την αναχρηματοδότηση του υφιστάμενου ανοικτού αλληλόχρεου λογαριασμού της Alpha Bank
ύψους €3.790.000 και την χρηματοδότηση αναγκών κεφαλαίου κίνησης μέχρι την εκταμίευση της βασικής
χρηματοδότησης. Την 04.09.2024, η θυγατρική Random M.A.E. προχώρησε σε υπογραφή σύμβασης Κοινού
Ομολογιακού Δανείου με ομολογιούχο την Τράπεζα Αττικής ποσού έως €13.700.000, με κυμαινόμενο
επιτόκιο Euribor 3M+2.6%. Σκοπός του Ομολογιακού Δανείου είναι η χρηματοδότηση μέρους του κόστους
ανάπτυξης του ακινήτου. Την 18.10.2024 πραγματοποιήθηκε η πρώτη έκδοση ομολογιών με το προϊόν της
οποίας αποπληρώθηκε πλήρως το υπόλοιπο ύψους €5.400.000 της ενδιάμεσης χρηματοδότησης. Προς
εξασφάλιση του δανείου έχει εγγραφεί προσημείωση στο ακίνητο της Random ύψους €16.440.000. ενώ
μέχρι την 31.12.2024 έχει ολοκληρωθεί και η άρση της προσημείωσης υπέρ Alpha Bank ύψους €4.584.000,
η οποία είχε εγγραφεί προς εξασφάλιση της αρχικής χρηματοδότησης.
Ο Όμιλος, μέσω της θυγατρικής Καλλιγά Estate M.Α.Ε., την 01.04.2022 προχώρησε σε σύμβαση δανείου μέσω
ανοικτού αλληλόχρεου λογαριασμού από την Τράπεζα Optima Bank A.E. ποσού έως €2.000.000,
κυμαινόμενου επιτοκίου Euribor 3Μ+3,3%, από το οποίο κατά την 31.12.2023 είχε αναληφθεί στο σύνολο
του. Προς εξασφάλιση του δανείου ενεχυριάσθηκαν στο σύνολό τους οι μετοχές της θυγατρικής Καλλιγά
Estate M.Α.Ε.. Στις 17.05.2024, η θυγατρική Καλλιγά Estate M.A.E. προχώρησε σε ολική αποπληρωμή της εν
λόγω πίστωσης, ενόψει της υπογραφής του ιδιωτικού συμφωνητικού μεταβίβασης των μετοχών της στις
20.05.2024. Σημειώνεται πως η θυγατρική την 14.07.2023 είχε προχωρήσει στην υπογραφή κοινού
εμπράγματος εξασφαλισμένου ομολογιακού δανείου ύψους έως €2.000.000, διάρκειας 13 μηνών, με σκοπό
την αναχρηματοδότηση της σύμβασης Ανοικτού Αλληλόχρεου Λογαριασμού, το οποίο ωστόσο δεν
εκδόθηκε.
Ο Όμιλος, μέσω της θυγατρικής IQ Athens M.A.E., την 24.11.2023 προχώρησε στην υπογραφή κοινού
ομολογιακού δανείου με την Τράπεζα Alpha Bank Α.Ε και τη συμμετοχή του Ταμείου Ανάκαμψης και
Ανθεκτικότητας (ΤΑΑ), συνολικού ύψους έως €106.440.000. Η συμμετοχή της Alpha Bank Α.Ε. στο
χρηματοδοτικό σχήμα ανέρχεται σε ποσοστό 30% και του ΤΑΑ σε 40%, καλύπτοντας συνολικά το 70% του